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三七互娛:26億元重大資產(chǎn)重組引監(jiān)管層關(guān)注
發(fā)布時(shí)間:2016-08-11 17:41:13 文章來源:

  針對三七互娛(002555)擬斥資25.65億元收購3家文娛公司事宜,深交所8月10日就重組交易方、重組標(biāo)的、業(yè)績承諾業(yè)績補(bǔ)償?shù)葐栴}發(fā)函問詢。

  8月1日三七互娛披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案,公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式,購買中匯影視100%的股權(quán)、墨鹍科技68.43%股權(quán)和智銘網(wǎng)絡(luò)49%的股權(quán)。三家公司均作出的高額業(yè)績承諾引起了監(jiān)管層的關(guān)注。

  中匯影視承諾的業(yè)績似乎遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中匯影視的過往業(yè)績表現(xiàn)。中匯影視承諾2016年度、2017年度、2018年度及2019年度合并報(bào)表口徑下扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤分別不低于3000萬元、9000萬元、1.26億元及1.7億元。而現(xiàn)實(shí)情況是,中匯影視2014年、2015年、2016年1-4月的凈利潤分別只有398.4萬元、1381.90萬元、-136.80萬元。

  兩外兩家也是同樣的情況。墨鹍科技2014年、2015年、2016年1-4月的凈利潤分別為-2965.3萬元、-3314.77萬元、4818.16萬元,而墨鹍科技承諾2016年、2017年、2018年扣非凈利潤分別不低于1.2億元、1.5億元、1.88億元;智銘網(wǎng)絡(luò)2014年、2015年、2016年1-4月的凈利潤分別為-4.43萬元、99.64萬元、1236.36萬元,相關(guān)交易對方承諾智銘網(wǎng)絡(luò)2016年、2017年、2018年扣非凈利潤分別不低于4000萬元、5000萬元、6250萬元。

  此外,深交所還對收購標(biāo)的之本次重組標(biāo)的之一中匯影視表達(dá)了更多顧慮。中匯影視是一家文學(xué)IP發(fā)掘、交易、開發(fā)和運(yùn)營公司,是前盛大文學(xué)CEO侯小強(qiáng)所加盟的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。

  據(jù)悉,中匯影視自2015年9月21日改制為股份有限公司,2016年1月在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌。按照《公司法的要求,中匯影視的股份自改制為股份公司之日起一年以內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,且中匯影視董事、監(jiān)事和高級管理人員,在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的中匯影視股份不得超過其所持有中匯影視股份總數(shù)的25%。同時(shí),中匯影視的《公司章程》規(guī)定:自公司成立之日起一年內(nèi),發(fā)起人不得轉(zhuǎn)讓其在公司持有的發(fā)起人股份。深交所要求三七互娛就《公司法》中關(guān)于股份轉(zhuǎn)讓限售的規(guī)定以及中匯影視《公司章程》的規(guī)定是否對本次交易構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙,請律師發(fā)表專業(yè)意見。

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